Auditoria Interna

Reglamento de organización y funcionamiento de la Auditoria Interna del INTA (Gaceta N° 175 del 10 de setiembre 2008)

El INTA tiene su órgano de Auditoria Interna el cual funciona en forma independiente de otras unidades de auditoría interna establecidas en órganos desconcentrados del Ministerio. La función de Auditoría Interna del Ministerio de Agricultura y Ganadería, del Servicio Fitosanitario del Estado (SFE) y del Servicio Nacional de Salud Animal (SENASA), es ejercida por sus respectivas auditorías internas en forma independiente de la Auditoría Interna del INTA, por lo cual los asuntos correspondientes a esos órganos desconcentrados y en que se requiera la participación de la función de auditoría interna deben ser tramitados ante esos órganos de fiscalización.

Competencias: La función de auditoría interna está regulada en el Capítulo IV de la Ley General de Control Interno N° 8292, artículos del 20 al 38, en los cuales se definen las competencias, deberes, potestades y prohibiciones entre otros aspectos. La función de auditoría interna se debe realizar en conformidad con las Normas Generales de Auditoria para el Sector Público; emitidas por la Contraloría General de la República y demás lineamientos y disposiciones que el órgano contralor emita. Como órgano público está sujeto al principio de legalidad y cumplir con el marco de juridicidad aplicable.

Trámite de denuncias: Las denuncias deben ser remitidas a la dirección de correo electrónico del auditor, Licda. Fanny Arce Alvarado, al correo electrónico: Esta dirección de correo electrónico está siendo protegida contra los robots de spam. Necesita tener JavaScript habilitado para poder verlo.

  • Informes Preventivos de Asesoría y Advertencia
  • 2016
  • 2015
  • 2014
  • 2013
  • 2012
  • 2011

Se refieren a los servicios de asesoría y advertencia sobre asuntos propios de la competencia de la Auditoria Interna. El servicio de asesoría se brinda a solicitud del Jerarca y otros niveles de la institución, según el criterio del Auditor Interna; los servicios de advertencia se efectúan a los órganos pasivos que se fiscalizan específicamente sobre las posibles consecuencias de determinadas conductas o decisiones, cuando sean de su conocimiento.

 

Oficios

Descripción

Dirigido a

Puesto

AUI-INTA-007-2016

Aprobación de estados financieros del INTA con corte al 31 diciembre 2015 y estatus de la implementación de las NICSP

Adolfo Benavides Bermúdez

Departamento de Administración de Recursos

AUI-INTA-008-2016

Asesoría solicitada por el Director Ejecutivo sobre gastos de representación y alimentos y bebidas

Carlos Araya Fernández

Director Ejecutivo

AUI-INTA-016-2016

Avances en temas de SEVRI y Control Interno

Carlos Araya Fernández

Director Ejecutivo

AUI-INTA-021-2016

Asesoría a Junta Directiva sobre confidencialidad en el manejo de documentación e información de informes de Relaciones de Hechos

Junta Directiva

Junta Directiva

AUI-INTA-040-2016

Asesoría solicitada por la Junta Directiva con respecto a procesos a sugerir para una posible Auditoria Externa

Junta Directiva

Junta Directiva

AUI-INTA-041-2016

Aprobación de actas de Junta Directiva por parte de miembros ausentes

Junta Directiva

Junta Directiva

AUI-INTA-043-2016

Entrega de apertura y cierre de libros contables: Diario, Mayor, Inventarios y Balances del INTA

Isabel Alvarado Alpizar

Dirección Administrativa Financiera

AUI-INTA-044-2016

Desactualización de información en los libros contables del INTA

Isabel Alvarado Alpizar

Dirección Administrativa Financiera

AUI-INTA-052-2016

Decreto Nº 39753MP- Deber de la Administración Central de cumplir con las obligaciones derivadas del Sistema de Control Interno

Carlos Araya Fernández

Director Ejecutivo

AUI-INTA-056-2016

Vencimiento del nombramiento del Fiscal de la Junta Directiva.

Junta Directiva

Junta Directiva

AUI-INTA-067-2016

Incumplimientos de la Administración con respecto a acuerdos de la Autoridad Presupuestaria (STAP).

Isabel Alvarado Alpizar

Dirección Administrativa Financiera

AUI-INTA-068-2016

Insumo de informes y recomendaciones emitidas por la Auditoria Interna - Decreto N°39753 MP.

Rocío Oviedo Navas

Coordinadora de Planificación Institucional

AUI-INTA-072-2016

Ausencia de los miembros a las Sesiones Ordinarias y Extraordinarias de la Junta Directiva del INTA.

Ivannia Quesada Villalobos

Presidente Junta Directiva

 

Oficios

Descripción

Dirigido a

Puesto

AUI-INTA-004-2015

Acuerdos pendientes seguimiento de Junta Directiva

Junta Directiva

Junta Directiva

AUI-INTA-007-2015

Venta de Bienes y Servicios

Junta Directiva

Junta Directiva

AUI-INTA-008-2015

Controles Internos

Junta Directiva

Junta Directiva

AUI-INTA-009-2015

Asistencia del Auditor Interno a las sesiones de Junta Directiva

Carlos Araya Fernández

Director Ejecutivo

AUI-INTA-021-2015

Informe fin de gestión del antiguo Auditor del INTA

José Claudio Fallas Cortés

Gestión de Recursos Humanos

AUI-INTA-023-2015

Medidas para aplicar sobre falta de informe de fin de gestión anterior Auditor Interno

Junta Directiva

Junta Directiva

AUI-INTA-025-2015

Aplicación de la recomendación emitida en la Resolución PA-MAG-004-2015: Rebajos no realizados a la señora Xinia Solano Fernández de acuerdo a resolución PA-MAG-004-2015

José Claudio Fallas Cortés

Gestión de Recursos Humanos

AUI-INTA-041-2015

Pago de viáticos por resolución administrativa JD-INTA-007-2015

Carlos Araya Fernández - Junta Directiva

Director Ejecutivo - Junta Directiva

AUI-INTA-049-2015

Observaciones al Reglamento para el establecimiento y funcionamiento del Sistema de CI y SEVRI en el INTA

Mireya Ugalde Sánchez

Encargada de Control Interno

AUI-INTA-052-2015

Actividades de cierre de año por motivo de vacaciones del personal

Isabel Alvarado Alpizar - Adolfo Benavides Bermpudez - Carlos Araya Fernández - Álvaro Rodríguez Aguilar

Dirección Administrativa Financiera

 

Oficios

Descripción

Dirigido a

Puesto

AUI-INTA-017-2014

Alimentos y Bebidas Criterio Contraloría General de la República

Isabel Alvarado Alpízar

Directora Administrativo Financiera

AUI-INTA-018-2014

Proveedor único

Isabel Alvarado Alpízar

Directora Administrativo Financiera

AUI-INTA-025-2014

Inventario Bienes INTA

Dennis Torres Zúñiga

Jefe Servicios Generales

AUI-INTA-026-2014

Seguridad Enlace

César Elizondo Masís

Informática

AUI-INTA-049-2014

Estados Financieros

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-058-2014

Vehículo Freelander donación

Isabel Alvarado Alpízar

Directora Administrativo Financiera

AUI-INTA-075-2014

Informe trámite ante Jerarca

Miembros

Junta Directiva

AUI-INTA-087-2014

Cierre de Libros

Eilyn Barrios Leiva

Secretaria Junta Directiva

AUI-INTA-092-2014

Deroga decreto canon arroz

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-098-2014

Control Interno

Miembros

Junta Directiva

AUI-INTA-102-2014

Debilidad pago de Servicios

Isabel Alvarado Alpízar

Directora Administrativo Financiera

AUI-INTA-104-2014

Reglamento Caja Chica INTA

Isabel Alvarado Alpízar

Directora Administrativo Financiera

AUI-INTA-111-2014

Tarifas Directriz Presidencial

Álvaro Rodríguez Aguilar

Director Ejecutivo a.i.

AUI-INTA-123-2014

Incumplimiento Informe de Gestión

William Chinchilla Jiménez

Comisión de Presupuesto

AUI-INTA-125-2014

Venta de Servicios suelos

Isabel Alvarado Alpízar

Directora Administrativo Financiera

AUI-INTA-142-2014

Vehículos sin póliza

Álvaro Rodríguez Aguilar

Director Ejecutivo a.i.

AUI-INTA-143-2014

Vehículos sin póliza

José Marenco Solís

Jefe de Bienes y Servicios

AUI-INTA-144-2014

Contratación equipo de cómputo

Álvaro Rodríguez Aguilar

Director Ejecutivo a.i.

AUI-INTA-146-2014

Examen Presupuesto 2015

Álvaro Rodríguez Aguilar

Director Ejecutivo a.i.

AUI-INTA-147-2014

Examen Modificación 04, 2014

Álvaro Rodríguez Aguilar

Director Ejecutivo a.i.

 

Oficios

Descripción

Dirigido a

Puesto

AUI-INTA-002-2013

Armas

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-003-2013

Informe Tesorería

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-004-2013

Reglamento de gastos de viajes y transporte

Álvaro Rodríguez Aguilar

Director Ejecutivo a.i.

AUI-INTA-042-2013

Acuerdo LAICA

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-043-2013

Nombramiento Representante UPA

Miembros

Junta Directiva

AUI-INTA-046-2013

Indice Gestión Institucional

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-050-2013

NICSP

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-051-2013

Derechos Autor Software

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-052-2013

Declarantes INTA

Rolando Sánchez Corrales

Director Recursos Humanos

AUI-INTA-054-2013

Robos Hurtos

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-056-2013

Gastos Alimentación Junta Directiva

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-058-2013

Timbre de Archivo

Álvaro Rodríguez Aguilar

Director Ejecutivo a.i.

AUI-INTA-059-2013

Exoneración de Marca

Rolando Sánchez Corrales

Director Recursos Humanos

AUI-INTA-068-2013

Resolución bienes muebles inmuebles

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-069-2013

Incumplimiento de la Norma

Tania López Lee

Presidenta Junta Directiva

AUI-INTA-070-2013

Incumplimiento de la Norma

Tania López Lee

Presidenta Junta Directiva

AUI-INTA-071-2013

Incumplimiento de la Norma

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-081-2013

NICSP

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-082-2013

NICSP

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-084-2013

Estados Financieros NICSP

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-088-2013

Incumplimiento de la Norma

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-093-2013

Incumplimiento de la Norma

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-096-2013

Manual de Armas

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-097-2013

Uso Vehículo Oficial

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-104-2013

Incumplimiento de la Norma

Isabel Alvarado Alpízar

Directora Administrativo Financiera

AUI-INTA-105-2013

Fideicomiso Canon Arrocero

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-106-2013

Informe Trimestral Avance NICSP

Isabel Alvarado Alpízar

Directora Administrativo Financiera

AUI-INTA-107-2013

Gastos de Representación

Isabel Alvarado Alpízar

Directora Administrativo Financiera

AUI-INTA-108-2013

Disponibilidad de Armas

Xinia Solano Fernández

Coordinadora Estación Experimental Los Diamantes

AUI-INTA-110-2013

Modificaciones Presupuestarias

Tania López Lee

Presidenta Junta Directiva

AUI-INTA-112-2013

Venta de Toros

Edwin Quirós Ramos

Coordinador Estación Experimental Enrique Jiménez Núñez

AUI-INTA-113-2013

Estación Experimental Los Diamantes Control de Armas

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-115-2013

Modificación Reglamento de Caja Chica

Miembros

Junta Directiva

AUI-INTA-119-2013

Cálculo Ventas Semovientes

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-120-2013

Estación Experimental Enrique Jiménez Núñez

Edwin Quirós Ramos

Coordinador Estación Experimental Enrique Jiménez Núñez

AUI-INTA-130-2013

Uso Informáticos

Isabel Alvarado Alpízar

Directora Administrativo Financiera

AUI-INTA-131-2013

Auditoría Interna Estación Experimental Los Diamantes

Isabel Alvarado Alpízar

Directora Administrativo Financiera

 

Oficios

Descripción

Dirigido a

Puesto

AUI-INTA-016-2012

Control de Armas

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-017-2012

Informe de Tesorería

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-018-2012

Informe de Tesorería

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-020-2012

Archivo Institucional

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-027-2012

Caja Chica Adelantos

Isabel Alvarado Alpizar

Directora Administrativo Financiera

AUI-INTA-029-2012

Opinión Juridica

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-030-2012

Liquidación Pendiente Adelanto

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-032-2012

NISCP

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-033-2012

Tesorería

Mariela Soto Alfaro

Encargada de Tesorería

AUI-INTA-036-2012

Firma Digital

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-037-2012

NICSP Informe Trimestral

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-038-2012

Control Interno

Isabel Alvarado Alpizar

Directora Administrativo Financiera

AUI-INTA-052-2012

Asunto Orden del Día

Miembros

Junta Directiva

AUI-INTA-059-2012

Gasto Alimentos y Bebidas

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-070-2012

Sistemas de Información

Isabel Alvarado Alpizar

Directora Administrativo Financiera

AUI-INTA-075-2012

Caución

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-089-2012

Indice Gestión Institucional

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-093-2012

Libro de Actas Comision de Control Interno

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-094-2012

Libro de Actas COTECA

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-096-2012

Comisión de Control Interno

Miembros

Comisión Gerencial de Control de Interno

AUI-INTA-101-2012

Comisión Recomendación de Adjudicaciones

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-107-2012

Incumplimiento de las NICSP

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-110-2012

Informe de Avance III trimestre NICSP

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-122-2012

Plan Anual Operativo 2012

Miembros

Junta Directiva

AUI-INTA-125-2012

Investigación Daños y Pérdidas

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-128-2012

Cuentas por Cobrar

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-131-2012

Boletín 9 Directrices

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-133-2012

Solicitud Investigación Contraloría General de la República

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-134-2012

STAP Presupuesto

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-136-2012

Convenios

Miembros

Junta Directiva

AUI-INTA-143-2012

Reglamento Gastos de Viaje y Transporte

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

 

Oficios

Descripción

Dirigido a

Puesto

AUI-INTA-005-2011

Informe de Avance Implementación NICSP

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-006-2011

Aplicación de las “Normas Técnicas para la gestión y el control de las Tecnologías de Información." emitidas por la CGR

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-008-2011

Remisión de liquidación presupuestaria a la CGR

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-022-2011

Uso del sistema SIAC

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-027-2011

Reglamento que debe aplicarse al fondo de caja chica del INTA

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-029-2011

Declaración de infructuosa - Licitación Pública 2009LN-000004-99999, “Compra e instalación de una planta para el beneficiado y acondicionamiento de semilla de granos básicos y otros granos”

Junta Directiva

Junta Directiva

AUI-INTA-034-2011

Actas de Junta Directiva

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-048-2011

Nombramiento Contralora de Servicios

Carolina Baltodano Vargas

Contralora de Servicios

AUI-INTA-057-2011

Vencimiento de nombramientos de Vicepresidente y Secretaria

Junta Directiva

Junta Directiva

AUI-INTA-059-2011

Nombramiento Contralora de Servicios

Junta Directiva

Junta Directiva

AUI-INTA-070-2011

Modificación al presupuesto de la Auditoria

Isabel Alvarado Alpízar

Directora Administrativo Financiera

AUI-INTA-073-2011

Seguimiento al proceso de implementación NICSP

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-083-2011

Obligación de recepción de obras por parte de la Proveeduría Institucional Estación Experimental Los Diamantes

Isabel Alvarado Alpízar

Directora Administrativo Financiera

AUI-INTA-097-2011

Seguimiento COTECA "Propuesta de seguimiento y evaluación”

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-098-2011

Control Interno

Miembros

Junta Directiva

AUI-INTA-100-2011

Manejo de activos traspasados por el MAG

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-102-2011

Multas por exceso de velocidad con cámaras de vigilancia en diferentes puntos del territorio nacional

Isabel Alvarado Alpízar

Directora Administrativo Financiera

AUI-INTA-103-2011

Seguimiento al proceso de implementación NICSP

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-111-2011

Copia de los acuerdos tomados por la Comisión de presupuesto INTA

William Chinchilla Jiménez

Presidente Comisión de Presupuesto INTA

AUI-INTA-113-2011

Propuesta de seguimiento y evaluación

José Rafael Corrales Arias

Director Ejecutivo

AUI-INTA-114-2011

Control Interno

Miembros

Junta Directiva

AUI-INTA-115-2011

Incumplimiento en la presentación trimestral de los Estados Financieros del INTA, 2011

Junta Directiva

Junta Directiva

  • Informes Servicios de Auditoria
  • 2016
  • 2015
  • 2014
  • 2013

Son aquellos servicios referidos a los distintos tipos de auditoría: auditoría financiera, auditoría operativa y estudios de carácter especial.

 

Némro de oficio

Detalle

Dirigido a

Observaciones

INF-CI-INTA-002-2016

Revisión del proceso de Administración de Flotilla Vehicular y sus respectivas pólizas de seguros

Directora Administrativa Financiera

-

INF-CI-INTA-003-2016

Informe especial de control interno sobre el uso de vehículos en el departamento de Servicios Técnicos.

Director Ejecutivo

-

INF-CI-INTA-004-2016

Informe especial de control interno sobre Reconstrucción, Adición y Mejoramiento de camino interno de los diamantes

Director Ejecutivo

-

INF-RH-INTA-001-2016

Denuncia sobre uso indebido de materiales de construcción en EELD

Junta Directiva

Confidencial - Relación de Hechos

INF-RH-INTA-005-2016

Denuncia sobre supuestas irregularidades en la ejecución de las obras contratadas en el proceso de licitación abreviada 2013LA000061-99999 “Reconstrucción, adición y mejoramiento del camino interno de los Diamantes (7km) en la Estación Experimental de Pococí”.

Junta Directiva

Confidencial - Relación de Hechos

 

Némro de oficio

Detalle

Dirigido a

Observaciones

INF-RH-INTA-001-2015

Estudio sobre la contratación administrativa 2014CD-0000017-99999 relativa a la Auditoria Externa para los períodos 2011, 2012 y 2013 , su informe y resultados

Junta Directiva

Confidencial - Relación de Hechos

 

Némro de oficio

Detalle

Dirigido a

Observaciones

INF-CI-INTA-004-2014

Requisitos para ser Contralor de Servicios, su cumplimiento.

Junta Directiva

-

INF-CI-INTA-005-2014

Estudio relativo al control interno sobre la pérdida, hurto, y robo de bienes públicos en el INTA

Junta Directiva

-

INF-RH-INTA-001-2014

Suspensión por parte del Colegio de Ingenieros Agrónomos de Costa Rica a una funcionaria del INTA, en el ejercicio de su profesión

Junta Directiva

Confidencial - Relación de Hechos

INF-RH-INTA-002-2014

Nombramiento de la Coordinadora de la Estación Experimental los Diamantes, del INTA, en Guápiles.

Junta Directiva

Confidencial - Relación de Hechos

INF-RH-INTA-003-2014

Situación Histórica de la contabilidad del INTA

Junta Directiva

Confidencial - Relación de Hechos

 

Némro de oficio

Detalle

Dirigido a

Observaciones

INF-CI-INTA-002-2013

Informe sobre el uso de un vehículo oficial en la Estación Experimental Los Diamantes

Junta Directiva

-

INF-CI-INTA-003-2013

Informe relativo a denuncia interpuesta contra el nombramiento del Director Ejecutivo del INTA

Junta Directiva

-

INF-RH-INTA-001-2013

Estudio sobre la disposición de productos de desecho originados en la restauración de casas declaradas patrimonio histórico, por parte del ministerio de cultura, juventud y deportes

Junta Directiva

Confidencial - Relación de Hechos

  • Estatus de Recomendaciones
  • 2016
  • 2010 - 2015
  • 2011 - 2014

Estatus de las recomendaciones de la Auditoria Interna del INTA así como de otros órganos de control, despacho de contadores públicos y disposiciones de la Contraloría General de la República: Corresponde al estado de las recomendaciones que distintos entes fiscalizadores han realizado a la Administración Activa.

 

Estatus-Recomendaciones-2016

 

Estatus-Recomendaciones-2010-2015

 

Estatus-Recomendaciones-2010-2015

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Instituto Nacional de Innovación y Transferencia de Tecnología Agropecuaria (INTA) es un órgano de desconcentración máxima adscrito al Ministerio de Agricultura y Ganadería

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